Deposito syariah adalah simpanan berjangka yang dijalankan berdasarkan prinsip syariah dan umumnya menggunakan akad mudharabah. Nasabah bertindak sebagai pemilik dana, sedangkan bank bertindak sebagai pengelola dana. Keuntungan yang diperoleh kemudian dibagikan berdasarkan nisbah yang disepakati di awal, bukan berdasarkan bunga tetap seperti pada deposito konvensional.
Produk ini cocok untuk dana yang memang belum dibutuhkan dalam jangka waktu tertentu, misalnya dana untuk biaya pendidikan anak tahun depan atau dana renovasi rumah beberapa bulan lagi. Karena dananya terkunci selama tenor berjalan, deposito syariah sekaligus membantu menjaga dana agar tidak terpakai untuk kebutuhan lain.
Foto oleh cottonbro studio dari Pexels.
Pengertian Deposito Syariah
Dalam kodifikasi produk perbankan syariah, deposito didefinisikan sebagai simpanan yang penarikannya dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian antara nasabah dan bank. Dana tidak sekadar disimpan, melainkan dikelola bank sesuai mekanisme yang diperbolehkan dalam prinsip syariah, lalu hasil pengelolaannya dibagikan kepada nasabah.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menjelaskan bahwa penghimpunan dana di bank syariah dapat berbentuk giro, tabungan, dan deposito, dengan prinsip wadi’ah dan mudharabah. Deposito syariah sendiri menggunakan prinsip mudharabah.
Akad Mudharabah dalam Deposito Syariah
Akad yang umum digunakan adalah mudharabah, yaitu kerja sama antara pemilik modal dan pengelola. Nasabah bertindak sebagai shahibul maal atau pemilik dana, sedangkan bank bertindak sebagai mudharib atau pengelola dana. Dana tersebut digunakan bank untuk murabahah atau ijarah, atau untuk mudharabah kedua, dan hasil usaha dibagi berdasarkan nisbah yang disepakati.
Mudharabah Mutlaqah
Pada mudharabah mutlaqah, nasabah memberikan kewenangan yang relatif luas kepada bank untuk mengelola dana. Nasabah tidak menentukan kegiatan usaha atau pihak tempat dana disalurkan. OJK menegaskan tidak ada pembatasan bagi bank dalam menggunakan dana yang dihimpun pada akad ini.
Mudharabah Muqayyadah
Pada mudharabah muqayyadah, pemilik dana dapat memberikan batasan atau syarat tertentu, misalnya dana digunakan untuk bisnis tertentu, dengan akad tertentu, atau untuk nasabah tertentu. Bank wajib memberitahukan nisbah serta tata cara pemberitahuan keuntungan dan risiko yang dapat timbul, dan kesepakatan itu dicantumkan dalam akad.
Baca Juga: Investasi Emas: Harga Antam, Cara Beli Emas Batangan dan Digital untuk Pemula
Baca Juga: KUR: Pengertian, Syarat, dan Cara Mengajukan untuk UMKM
Apa Itu Nisbah Bagi Hasil?
Nisbah adalah rasio pembagian keuntungan antara nasabah dan bank. Misalnya, ditetapkan nisbah nasabah 60 persen dan bank 40 persen. Angka itu tidak berarti nasabah mendapat keuntungan 60 persen dari jumlah deposito, melainkan hanya porsi pembagian dari hasil usaha yang menjadi dasar perhitungan.
Contohnya, apabila hasil yang dialokasikan untuk suatu deposito pada periode tertentu adalah Rp1.000.000, bagian nasabah adalah Rp600.000 dan bagian bank Rp400.000. Perhitungan sebenarnya dapat mempertimbangkan saldo rata-rata dan mekanisme lain, sehingga jangan menilai deposito syariah hanya dari angka nisbah.
Cara Kerja Deposito Syariah
Mekanismenya sederhana. Nasabah menempatkan dana dan memilih jangka waktu sesuai produk yang tersedia. Bank mengelola dana sesuai prinsip syariah dan memperoleh hasil dari kegiatan pengelolaan. Hasil itu dibagikan dengan nasabah berdasarkan nisbah yang disepakati, dan pada akhir periode dana pokok dapat dicairkan sesuai ketentuan deposito.
Karena menggunakan sistem bagi hasil, nilai yang diterima nasabah tidak selalu sama setiap periode. Untuk deposito mudharabah, bank wajib memberikan sertifikat atau tanda penyimpanan yang disebut bilyet deposito kepada deposan sebagai bukti simpanan.
Perbedaan Deposito Syariah dan Deposito Konvensional
| Aspek | Deposito Syariah | Deposito Konvensional |
|---|---|---|
| Dasar transaksi | Prinsip syariah | Prinsip perbankan konvensional |
| Akad | Umumnya mudharabah | Perjanjian simpanan berjangka |
| Imbal hasil | Bagi hasil berdasarkan nisbah | Bunga sesuai tingkat yang berlaku |
| Pengelolaan dana | Sesuai prinsip syariah | Mengikuti kegiatan usaha bank konvensional |
| Jangka waktu | Tertentu sesuai produk | Tertentu sesuai produk |
| Pencairan | Sesuai jatuh tempo dan ketentuan bank | Sesuai jatuh tempo dan ketentuan bank |
Perbedaan terbesarnya bukan sekadar istilah bunga dan bagi hasil, melainkan struktur akad dan prinsip pengelolaan dana, mulai dari cara bank menyalurkan dana hingga cara hasil dibagikan.
Keuntungan Deposito Syariah
Pertama, produk ini memberi alternatif simpanan berbasis prinsip syariah. Kedua, dana yang terkunci selama tenor membantu mengurangi penggunaan dana secara impulsif dan menjaga dana yang sudah dialokasikan untuk tujuan tertentu. Ketiga, nasabah berpeluang mendapatkan bagi hasil berdasarkan nisbah dan performa pengelolaan dana, meskipun besarnya dapat berubah.
Keempat, bank menyediakan beberapa pilihan tenor sehingga nasabah dapat menyesuaikannya dengan rencana penggunaan dana. Kelima, deposito syariah membantu diversifikasi penyimpanan dana: dana operasional di tabungan, sedangkan dana yang tidak dibutuhkan dalam waktu dekat di deposito.
Risiko yang Perlu Diperhatikan
Dana deposito kurang fleksibel karena memiliki jangka waktu tertentu, sehingga kurang cocok untuk dana yang mungkin dibutuhkan sewaktu-waktu. Dana darurat sebaiknya tidak seluruhnya ditempatkan dalam deposito. Bagi hasil juga dapat berubah karena mengikuti performa pengelolaan dana, berbeda dari bunga tetap.
Pencairan sebelum jatuh tempo dapat memiliki ketentuan khusus pada beberapa produk, jadi periksa ketentuannya sebelum membuka deposito. Yang tidak kalah penting, pahami akad yang digunakan: jenis akad, nisbah, jangka waktu, dan mekanisme pembagiannya.
Contoh Perhitungan dan Tips Memilih
Misalnya deposito Rp100.000.000 dengan alokasi pendapatan Rp800.000 dan nisbah nasabah 55 persen, bagian nasabah adalah Rp440.000 dan bagian bank Rp360.000. Angka ini hanya ilustrasi, bukan estimasi keuntungan.
Deposito syariah termasuk simpanan yang dapat dijamin Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) bila memenuhi persyaratan. Penjaminan mengikuti batas nilai yang berlaku, jadi periksa apakah bank merupakan peserta penjaminan LPS.
Sebelum membuka deposito, periksa legalitas bank, pahami akadnya, bandingkan nisbah dan mekanismenya, pilih tenor sesuai kebutuhan, dan periksa ketentuan pencairan serta perpanjangan otomatis. Pastikan dana darurat tetap tersedia.
Dengan memahami akad, nisbah, dan risikonya, Anda dapat menentukan apakah deposito syariah sesuai dengan tujuan keuangan Anda.
Sumber: Blog Bank Mega, Deposito Syariah: Pengertian, Akad, dan Keuntungannya, https://blog.bankmega.com/deposito-syariah-pengertian-akad-keuntungan/ ; Otoritas Jasa Keuangan, Konsep Operasional Perbankan Syariah, https://ojk.go.id/id/kanal/syariah/tentang-syariah/pages/konsep-operasional-PBS.aspx
